In de Narap 2018 is ca € 5 mln aan het budget voor jeugd toegevoegd. Bij de Burap waren de lasten met € 4,6 mln verhoogd. Uiteindelijk zijn de lasten € 0,5 mln. lager uitgevallen ten opzichte van het na de Narap verhoogde bedrag. Het grootste gedeelte va de overschrijding  (€ 8,3 mln.) is in 2018 gedekt uit de bestemmingsreserve.

Intensiveren en versterken relatie werkgevers:

(baten) De personeelslasten voor het personeel dat sinds 2018 overgenomen is door Werkom werd ook in 2018 betaald door de gemeente Zaanstad . De gemeente ontvangt hiervoor van Werkom een detacheringsbijdrage (€ 1,6 mln.). Hiernaast is de bijdrage van Inhuur van afdeling Werk door Werkom- Projecten verantwoord (€ 0,9 mln.)

(lasten) Tegenover de baten staan lasten. De lasten zijn deel structureel.

Organiseren van beschut werk: Van Baanstede is de afrekening 2017 voor de Wet Sociale Werkvoorziening ontvangen. Het werkelijk aantal geplaatste WSW-ers in 2017 was lager dan verwacht, het verschil heeft de gemeente Zaanstad terug ontvangen.

Onder de reservemutaties staat de onttrekking uit de risicobuffer Buig (€ 3,1 mln) en de bestemmingsreserve nieuwkomers (€ 1,3 mln).

Ondersteuning en stimulering cultuur in Zaanstad:

(Lasten) De boekwaarde van het cultuurcluster is afgewaardeerd.

(Baten) Dit betreft de vrijval van de voorziening cultuurcluster.

Onder de reservemutatie is de vrijval bestemmingsreserve cultuurcluster (€ 1 mln) opgenomen de mutaties in de bestemmingsreserve investeringsfonds en dekking afschrijvingslasten opgenomen.

Gedifferentieerde aanpak: De ontvangen rijksbijdrage ten behoeve van de uitkoopregeling eigenaren onder hoogspanningsmasten hangt af van de realisatie. Dit leidt tot hogere lasten en baten (€ 2,2 mln.).

Beheer grond- en vastgoedportefeuille: Bij de baten vinden we de verkopen van erfpachtsgronden (€ 1,6 mln.) en andere gronden en panden. Hier staan boekwaarden tegenover (€ 1 mln.).

Gebiedsontwikkeling beleid: Dit betreft de bijdrage MAAK.Zaanstad voor het Zaanse Portaal, pilot slimmer samenwerken en begeleiden van initiatieven voor de omgevingswet.

De lasten van de Zaanse energieagenda worden gedekt uit de bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds.

Een flink deel van de lasten van de ruimtelijke milieuvisie worden gedekt door de bestemmingsreserve bodembeheer.

Bij de reservemutatie zien we voornamelijk de mutaties in de bestemmingsreserve bodembeheer en de bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds.

Onderhoud riolering: bij de narap is besloten om € 7,3 mln, gedoteerd aan de voorziening vervanging riolen, te onttrekken om vervangingsinvesteringen af te schrijven.  Hiernaast is € 2,5 mln.  vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen uit deze voorziening.

Integraal veiligheidsplan: Hier zijn de kosten en baten voor de organisatie  van de landelijke intocht Sinterklaas opgenomen.

Dienstverlening bedrijfsvoering: Hier is bij de lasten onder andere de toevoeging aan de voorziening dubieuze debiteuren en de afwikkeling overlopende posten uit de jaarrekening 2017 opgenomen.

Bij de baten is opgenomen een onttrekking van € 0,135 mln. uit de organisatievoorziening en diverse incidentele inkomsten van derden.

College van B&W: Dit betreft de dotatie € 0,7 mln. voorziening wachtgeld bestuur, volgens begroting (eens in de 4 jaar in verkiezingsjaar)

Bij de baten is de vrijval van de voorziening Wachtgeld wethouders opgenomen doordat er minder aanspraak is gemaakt op wachtgelduitkering  op grond van de APPA-wet.

De reservemutatie betreft voornamelijk de toevoeging (lasten) aan de bestemmingsreserves:

• Transformatiefonds € 9,2 mln.
• Investeringsfonds € 4 mln.
• Egalisatie begroting € 2 mln.

Bij de baten hebben we verantwoord de ontrekking uit:

• Bestemming batig saldo 2017 € 1,4 mln.
• Egalisatie begroting € 5,9 mln.