(bedragen x € 1.000) | ||||||
| CLS | 31-12-2017 | Toevoeging | Vrijval | Aanwending | 31-12-2018 |
Wachtgelden wethouders | A | 501 | 700 | -441 | -164 | 596 |
Parkeervoorziening | D | 703 | 49 |
|
| 751 |
Riolen egalisatievoorziening | D | 11.478 | 0 | -8.066 | 0 | 3.412 |
Afvalstoffen egalisatievoorziening | D | 1.430 | 296 |
|
| 1.727 |
Begraafplaatsen egalisatie voorziening | D | 264 |
|
| -210 | 54 |
Civiele kunstwerken | D | 434 | 5 |
|
| 439 |
Bouw Cultuurcluster (UPC) | D | 2.180 |
| -2.180 |
|
|
Afvalzorg | D | 310 | 2.621 |
|
| 2.931 |
Onderhoud vastgoed | C | 1.555 | 1.115 |
| -710 | 1.961 |
Reorganisatie | A | 55 | 241 | -135 | -22 | 139 |
Afwikkeling gebiedsontwikkeling | A | 557 | 185 | -65 | -105 | 571 |
Wilhelminasluis | B | 115 |
|
|
| 115 |
Riolen bijdrage toekomstige vervangingsinvestering | D |
| 7.384 |
| -7.384 |
|
Groot Onderhoud Facilitair | C | 347 | 150 |
| -70 | 427 |
Aankopen | A |
| 125 |
|
| 125 |
Kunstgrasvelden | A |
| 601 |
|
| 601 |
Onderwijshuisvesting | A |
| 279 |
|
| 279 |
Totaal |
| 19.928 | 13.752 | -10.887 | -8.665 | 14.128 |
Classificatie
- Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten.
- Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten.
- Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.
- Tot de voorzieningen worden ook gerekend van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.
Toelichting
Het totaal van de voorzieningen ultimo 2018 bedraagt € 14,1 mln. (2017: € 19,9 mln.) waarmee per saldo de voorzieningen met € 5,8 mln. afnemen. De belangrijkste mutaties zoals weergegeven in bovenstaande tabel betreffen:
- Riolen egalisatievoorziening: Een bedrag van € 7,4 mln. is overgeheveld naar de voorziening riolen bijdrage toekomstige vervangingsinvestering. Hiernaast is het saldo 2018 van de baten en de lasten op de exploitatie van het product riolen verantwoord.
- Rioleren toekomstige vervangingsinvestering: In de Narap is een bedrag van € 2,5 mln. vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen. Het resterende bedrag is gebruikt om vervangingsinvesteringen af te schrijven. Het bedrag wat per balansdatum in de voorziening zit (€ 3,4 mln) is om de tarieven de komende jaren te egaliseren.
- Voorziening afvalzorg: De toevoeging betreft de bijdrage die de NV Afvalzorg moet betalen op grond van de overeenkomst. Omdat het bestemmingsplan nog niet definitief is, is deze vordering nog niet voldaan door hen. Het bedrag wat per balansdatum in de voorziening zit ( € 2,9 mln) is om het restant van een grondtransactie voor de aanschaf van openbare ruimte te kunnen voldoen.
- Voorziening onderhoud vastgoed: De dotatie aan de voorziening sluit aan met het Meerjarig Onderhoudsplan Vastgoed (MJOP). De onttrekkingen (€ 0,7 mln.) betreft het in 2018 uitgevoerde groot onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed. Het bedrag dat ultimo 2018 in de voorziening zit (€ 2 mln) is bestemd voor de uitvoering van het MJOP de komende jaren.
- Er is een drietal nieuwe voorzieningen gevormd voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten.